적금 만기가 되어 이자를 받아보면 생각보다 적게 들어와서 놀란 경험, 다들 있으실 겁니다. 은행이 잘못 계산한 게 아니라 세금 때문입니다.
15.4%의 정체
예금·적금 이자는 '이자소득'으로 분류되어 자동으로 세금을 떼고 지급됩니다.
- 이자소득세 14%
- 지방소득세 1.4% (이자소득세의 10%)
합쳐서 15.4%. 이자가 100만원이면 154,000원을 떼고 846,000원만 손에 들어옵니다.
덜 떼이는 방법도 있습니다
- 비과세종합저축 — 원금 5,000만원까지 이자가 전액 비과세(전 금융기관 합산). 대상은 만 65세 이상(2026년부터 '기초연금 수급자'로 좁혀졌어요)·장애인·기초생활수급자·국가유공자 등입니다. 일몰(종료 예정)이 걸린 제도라 대상·기한이 자주 바뀌니, 해당되면 서두르는 게 안전해요.
- 조합 예탁금 — 농협·신협·새마을금고·수협 등의 조합원이 되면 원금 3,000만원까지 이자소득세(14%)가 면제되고 농어촌특별세 1.4%만 냅니다(농어업인은 전액 비과세). 출자금 몇만원이면 조합원 가입이 되는 곳이 많아요.
목돈이라면 'ISA'로 세금을 더 줄일 수 있어요
일반 계좌는 이자·배당에 무조건 15.4%지만, ISA(개인종합자산관리계좌)는 계좌 안에서 난 순이익을 200만원(서민형 400만원)까지 비과세, 초과분도 9.9%로 분리과세합니다. 예·적금·펀드·ETF를 한 계좌에서 굴리며 세금을 줄일 수 있어, 이자·배당이 어느 정도 나오는 사람에게 유리합니다.
이자·배당이 연 2,000만원을 넘으면?
1년 금융소득(이자+배당 합계)이 2,000만원을 넘으면 '금융소득종합과세' 대상이 되어, 초과분이 다른 소득과 합산돼 더 높은 세율로 과세될 수 있습니다. 목돈을 굴려 이자가 커지는 분은 이 선을 넘는지 연말에 한 번 점검해두면 좋아요.
내 적금이 만기에 실제로 얼마 들어오는지는 계산기로 10초면 확인할 수 있습니다. 과세 방식(일반/우대/비과세)별 차이도 버튼 하나로 비교해보세요.
※ 세제는 매년 개정될 수 있습니다. 본 글은 일반 정보이며 투자·세무 자문이 아닙니다.
세후 이자, 암산으로 어림하는 법
복잡한 계산 없이도 실수령 이자를 어림할 수 있어요. 먼저 기억할 건 하나, 세금은 원금이 아니라 이자에만 붙는다는 겁니다. 원금이 아무리 커도 세금이 붙는 대상은 거기서 나온 이자뿐이에요.
- 세후 이자는 세전 이자에서 15.4%를 뺀 금액입니다. 이자가 100만원이면 846,000원이 들어온다는 본문의 예를 그대로 떠올리면 돼요.
- 어림으로는 "이자에서 대략 육분의 일 조금 못 되게 빠진다"고 기억하면 감을 잡기 좋습니다.
- 금리 자체를 세후로 환산해볼 수도 있어요. 표시 금리에서 15.4%만큼 깎은 값이 내가 체감하는 세후 금리입니다.
- 같은 금리라도 이자가 커질수록 떼이는 세금도 같이 커집니다. 목돈을 굴릴수록 세전과 세후의 차이가 눈에 띄게 벌어지니, 큰 예금일수록 세후 기준으로 계획을 세우세요.
상품 비교는 '세후 수령액'으로 하세요
금리 숫자만 보고 상품을 고르면 순위가 뒤집힐 수 있습니다. 과세 방식이 다르면 같은 금리라도 손에 쥐는 돈이 달라지기 때문이에요.
- 표시 금리가 조금 낮아도 비과세나 저율과세가 적용되는 상품이 세후 기준으로는 역전하는 경우가 있습니다.
- 비교 순서는 이렇게 하세요. ① 각 상품의 세전 이자를 계산하고 → ② 각각의 과세 방식(일반과세·저율과세·비과세)을 확인한 뒤 → ③ 세후 수령액끼리 비교합니다.
- 과세 구분은 가입 화면이나 상품설명서에 표시되어 있어요. 금리 옆의 이 표기를 같이 보는 습관을 들이면 실수령액 예측이 정확해집니다.
- 우대금리를 받으려고 채우는 조건(카드 사용 실적, 자동이체 등)에 드는 비용도 함께 계산하세요. 조건을 채우느라 쓰는 돈이 세후 이자 증가분보다 크면 배보다 배꼽이 커집니다.
이런 경우엔 세금이 어떻게 되나요
- 중도해지하면 — 약정 금리 대신 낮은 중도해지 이율이 적용돼 이자 자체가 줄어들고, 세금은 실제로 받는 그 이자에만 붙습니다. 해지했다고 세금을 더 무는 건 아니에요.
- 여러 은행에 나눠 넣으면 — 세율은 어느 은행이든 같아서, 나눠 넣는다고 이자소득세가 줄지는 않습니다. 예금을 나누는 건 세금이 아니라 예금자보호 관점의 문제예요.
- 만기가 지나고 한참 뒤에 찾으면 — 만기 후 기간에 붙는 이자에도 똑같이 과세됩니다. 다만 만기 후 이율은 통상 약정 금리보다 크게 낮아지니, 세금보다 그쪽이 더 손해예요.
- 외화예금에 넣어두면 — 외화로 받는 이자도 이자소득으로 과세되는 건 같습니다. 환율 변동으로 생기는 손익은 이자와 성격이 다르니, 자세한 과세 기준은 세무 전문가나 금융기관에 확인하세요.
흔한 오해 바로잡기
- "은행이 수수료를 떼 간다?" — 은행이 가져가는 돈이 아니라 세금입니다. 은행은 이자를 지급할 때 세금을 미리 떼어 국가에 대신 납부(원천징수)하는 역할만 해요.
- "연말정산 때 돌려받을 수 있다?" — 예·적금 이자소득세는 원천징수로 납세가 마무리되는 것이 일반적이라, 연말정산 환급 대상이 아닙니다.
- "세금이 아까우니 이자를 덜 받는 게 낫다?" — 세금은 이자의 일부만 떼는 것이라, 이자는 많이 받을수록 이득입니다. 세금을 줄이고 싶다면 이자를 포기할 게 아니라 본문에서 다룬 비과세·저율과세 제도를 활용하는 쪽이 맞아요.
- "비과세 상품이면 무조건 최고다?" — 비과세라도 금리가 너무 낮으면 일반과세 상품보다 세후 수령액이 적을 수 있습니다. 판단 기준은 언제나 이름표가 아니라 세후 수령액이에요.
끝으로, 세금 계산이 헷갈릴 땐 무리해서 암산하지 말고 은행 앱의 예상 수령액 화면을 열어보세요. 세전 이자, 세금, 세후 수령액이 구분되어 표시되니 이 숫자를 기준으로 계획을 세우는 게 가장 정확합니다. 과세 방식과 대상 조건은 개인 상황과 시기에 따라 달라질 수 있으니, 가입 전에 해당 금융기관이나 세무 전문가에게 내 경우를 확인하세요.
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